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長(zhǎng)沙市國(guó)資委關(guān)于印發(fā)《長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大投資監(jiān)督管理暫行規(guī)定》的通知
長(zhǎng)國(guó)資(2014)35號(hào)
市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)：
經(jīng)2013年7月23日國(guó)資委主任辦公會(huì)議研究同意，現(xiàn)將《長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大投資監(jiān)督管理暫行規(guī)定》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
長(zhǎng)沙市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
2014年2月19日
長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大投資監(jiān)督管理暫行規(guī)定
為規(guī)范市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大投資行為，維護(hù)出資人權(quán)益，推動(dòng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理辦法（試行）》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。
第一條 應(yīng)由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的重大投資報(bào)批事項(xiàng)包括：
（一）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃及調(diào)整方案；
（二）公司章程中有關(guān)投資行為權(quán)限的規(guī)定；
（三）超出公司章程有關(guān)投資行為權(quán)限規(guī)定的投資；
（四）公司章程未對(duì)投資行為授權(quán)作出明確規(guī)定的，上年度末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額超過(guò)5000萬(wàn)元的，單項(xiàng)投資額或一次性投資額超過(guò)凈資產(chǎn)額10%的重大投資；
（五）公司章程未對(duì)投資行為授權(quán)作出明確規(guī)定的，上年度末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額低于5000萬(wàn)元的，單項(xiàng)投資額或一次性投資額超過(guò)500萬(wàn)元的重大投資；
（六）資產(chǎn)負(fù)債率（包括或有負(fù)債）超出公司章程規(guī)定的，或公司章程未作規(guī)定的、資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70%時(shí)的重大投資；
（七）對(duì)子公司投資項(xiàng)目提供資金或擔(dān)保支持，致使公司累計(jì)投資或擔(dān)保額度超過(guò)有關(guān)規(guī)定的投資;
（八）合作投資致使國(guó)有股東對(duì)重要子公司不再具有控股地位的投資；
（九）主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍外，以獲取資本利得為目的進(jìn)行委托理財(cái)以及買(mǎi)賣(mài)股票、基金、債券、期貨、房地產(chǎn)等投資。
企業(yè)投資項(xiàng)目經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，在項(xiàng)目執(zhí)行中出現(xiàn)投資額、資金來(lái)源及構(gòu)成、股權(quán)結(jié)構(gòu)、合作伙伴、投資對(duì)象等重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)再次報(bào)批。
第二條 市人民政府規(guī)定應(yīng)當(dāng)由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)經(jīng)市人民政府批準(zhǔn)的重大投資事項(xiàng)，主要包括以下情形：
（一）合作投資致使市屬?lài)?guó)有資本對(duì)企業(yè)不再具有控股地位的投資；
（二）資產(chǎn)負(fù)債率不超過(guò)70%時(shí)，主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)非金融境內(nèi)擁有控制權(quán)的單項(xiàng)投資3億元以上、私募股權(quán)投資類(lèi)單項(xiàng)投資額3000萬(wàn)元以上以及單項(xiàng)權(quán)益投資1000萬(wàn)元以上的投資；
（三）年度對(duì)外投資總額累計(jì)超過(guò)上年度末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額30%的投資；
（四）市人民政府認(rèn)為重要的其他投資。
第三條 應(yīng)向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的重大投資報(bào)備事項(xiàng)包括：
（一）未達(dá)到報(bào)批限額且單項(xiàng)投資額或一次性投資額達(dá)到100萬(wàn)元及以上的投資；
（二）市外分支機(jī)構(gòu)的投資；
（三）對(duì)子公司投資項(xiàng)目提供資金或擔(dān)保支持的投資；
（四）企業(yè)內(nèi)部投資管理制度；
（五）企業(yè)年度投資計(jì)劃。
第四條 報(bào)批、報(bào)備程序按照《長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大事項(xiàng)報(bào)告管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第五條 投資報(bào)批事項(xiàng)應(yīng)提供以下材料：
（一）董事會(huì)及企業(yè)內(nèi)部有關(guān)決策會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，必要時(shí)提供會(huì)議記錄；
（二）項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)；
（三）項(xiàng)目合作協(xié)議草案；
（四）商業(yè)計(jì)劃書(shū)、可行性研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)或外部專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)；
（五）盡職調(diào)查報(bào)告；
（六）并購(gòu)重組項(xiàng)目應(yīng)提供并購(gòu)操作及重組整合方案；礦產(chǎn)等資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目應(yīng)提供具備預(yù)可研條件的資源勘查報(bào)告；境外投資項(xiàng)目應(yīng)提供投資對(duì)象國(guó)（地區(qū)）及目標(biāo)市場(chǎng)的綜合分析報(bào)告；固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目應(yīng)提供規(guī)劃許可申請(qǐng)、建設(shè)許可申請(qǐng)、環(huán)評(píng)及土地權(quán)證等辦理情況說(shuō)明；更新改造投資項(xiàng)目應(yīng)提供采購(gòu)設(shè)備、工藝技術(shù)先進(jìn)程度證明，以及技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新對(duì)策說(shuō)明。
第六條 投資報(bào)備事項(xiàng)應(yīng)提供以下材料：
（一）《長(zhǎng)沙市市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)重大投資項(xiàng)目備案表》；
（二）投資項(xiàng)目基本情況，包括項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及中介機(jī)構(gòu)或外部專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)；
（三）企業(yè)有關(guān)決策會(huì)議的決議及意見(jiàn)；
（四）項(xiàng)目合作協(xié)議及相關(guān)法律文件，含備案項(xiàng)目前期所取得的有關(guān)行政許可等；
第七條 企業(yè)作為投資行為的決策和實(shí)施主體，依法享有投資決策權(quán)，并承擔(dān)相應(yīng)的投資責(zé)任。
企業(yè)應(yīng)建立健全投資決策制度及相應(yīng)的決策和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)控制，按照有關(guān)規(guī)定選聘中介機(jī)構(gòu)或外部專(zhuān)家為其提供法律、技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)上的支持，科學(xué)選擇投資項(xiàng)目。
與企業(yè)投資活動(dòng)相關(guān)的所有協(xié)議事項(xiàng)都必須簽訂書(shū)面合同。對(duì)于需要報(bào)告國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的投資事項(xiàng)，在尚未得到批復(fù)前，確因商務(wù)原因需簽署合作或交易協(xié)議的，在協(xié)議文本中應(yīng)載有“經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)（具體機(jī)構(gòu)名稱(chēng)）批準(zhǔn)后方能生效”內(nèi)容的前置條款。
企業(yè)應(yīng)當(dāng)按要求向國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送年度投資計(jì)劃及投資項(xiàng)目季度、年度完成情況和有關(guān)資料。
第八條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管，并對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理。過(guò)程監(jiān)管包括對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的季調(diào)度、應(yīng)急專(zhuān)項(xiàng)調(diào)度，對(duì)比項(xiàng)目決策時(shí)設(shè)定的各項(xiàng)指標(biāo)，定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程、結(jié)果及影響進(jìn)行調(diào)度分析，督促投資項(xiàng)目按時(shí)達(dá)產(chǎn)達(dá)效實(shí)現(xiàn)預(yù)期投資收益。后評(píng)價(jià)管理包括投資項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后的年度經(jīng)營(yíng)績(jī)效，對(duì)企業(yè)發(fā)展所產(chǎn)生的影響等指標(biāo)，后評(píng)價(jià)情況納入對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人當(dāng)年度及任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核內(nèi)容。
第九條 市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)違反我市重大投資監(jiān)督管理相關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)投資事項(xiàng)監(jiān)管工作失控，甚至造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，對(duì)負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的企業(yè)負(fù)責(zé)人給予業(yè)績(jī)考核降級(jí)、降薪、通報(bào)批評(píng)等處分，對(duì)直接責(zé)任人員依法追究法律責(zé)任。
第十條 政府投資建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目按照《長(zhǎng)沙市政府投資建設(shè)項(xiàng)目管理辦法》執(zhí)行。市屬?lài)?guó)家出資企業(yè)控股上市公司的投資監(jiān)督管理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。
第十一條 本規(guī)定所指主營(yíng)業(yè)務(wù)是指由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)，并在公司章程中予以明確的主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，非主營(yíng)業(yè)務(wù)是指主營(yíng)業(yè)務(wù)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；重要子公司是指經(jīng)營(yíng)范圍為公司主營(yíng)業(yè)務(wù)、或經(jīng)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)確認(rèn)需要重點(diǎn)培育的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，且公司資產(chǎn)總量、凈資產(chǎn)額、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入任一指標(biāo)在母公司對(duì)應(yīng)總量中的占比達(dá)到30%以上的全資或控股子公司；投資額是指企業(yè)完成一個(gè)項(xiàng)目所需要的全部資源投入總額（包括對(duì)外融資額）；屬并購(gòu)項(xiàng)目的，其投資額包括并購(gòu)交易對(duì)價(jià)、并購(gòu)操作費(fèi)用（含中介費(fèi)用）以及被收購(gòu)企業(yè)需收購(gòu)方持續(xù)增資或提供擔(dān)保的項(xiàng)目投資額。
第十二條 本規(guī)定自2014年3月19日起生效。
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